2025年5月27日在惠東縣第十一屆人民代表大會(huì)
常務(wù)委員會(huì)第45次會(huì)議上
惠東縣審計(jì)局黨組書(shū)記、局長(zhǎng) 丘榕喜
主任，各位副主任，各位委員：
受縣人民政府委托，我向縣十一屆人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第45次會(huì)議報(bào)告我縣2023年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況，請(qǐng)予審議。
一、2023年度審計(jì)查出問(wèn)題整改工作部署和成效
2024年9月26日，縣十一屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議聽(tīng)取和審議了《關(guān)于2023年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》，并提出了審議意見(jiàn)。縣委、縣政府高度重視審計(jì)整改工作，要求各有關(guān)部門(mén)單位緊緊圍繞縣委、縣政府中心工作和發(fā)展大局，結(jié)合人大監(jiān)督重點(diǎn)，積極落實(shí)縣十一屆人大常委會(huì)第三十五次會(huì)議的審議意見(jiàn)?？h委審計(jì)委員會(huì)審議審計(jì)情況后，要求各責(zé)任單位明確整改目標(biāo)方向和時(shí)限要求，強(qiáng)化組織協(xié)調(diào)，加強(qiáng)貫通協(xié)同，凝聚整改合力，不斷推動(dòng)整改落實(shí)提升，全力做好審計(jì)整改“下半篇文章”。
一是強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)。縣委、縣政府始終堅(jiān)持黨對(duì)審計(jì)整改工作的全面領(lǐng)導(dǎo)，縣主要領(lǐng)導(dǎo)對(duì)審計(jì)整改工作作出多次批示，先后多次主持召開(kāi)縣委審計(jì)委員會(huì)會(huì)議、縣委常委會(huì)會(huì)議、縣政府常務(wù)會(huì)議、審計(jì)整改工作推進(jìn)會(huì)等，專(zhuān)題研究部署整改工作，要求各責(zé)任單位要站在講政治的高度，深入學(xué)習(xí)習(xí)近平總書(shū)記關(guān)于審計(jì)和審計(jì)整改工作的重要論述精神，認(rèn)真抓好審計(jì)查出問(wèn)題整改落實(shí)工作，確保整改工作落地見(jiàn)效。
二是明確整改目標(biāo)，加大工作力度。縣委審計(jì)辦印發(fā)《2023年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政支出審計(jì)查出問(wèn)題的整改工作方案》，要求相關(guān)責(zé)任單位壓緊壓實(shí)審計(jì)整改主體責(zé)任，全面整改審計(jì)查出問(wèn)題，主要負(fù)責(zé)人履行好第一責(zé)任人職責(zé)，認(rèn)真對(duì)照審計(jì)查出問(wèn)題整改清單，明確整改目標(biāo)任務(wù)，深入開(kāi)展自查自糾，定期組織研究，精準(zhǔn)分類(lèi)施策，堅(jiān)持舉一反三，深挖短板不足，不斷加大整改力度，扎實(shí)推進(jìn)問(wèn)題全面整改到位。
三是加強(qiáng)協(xié)同配合，提高整改質(zhì)效。各單位部門(mén)加強(qiáng)貫通協(xié)作，細(xì)化審計(jì)整改工作職責(zé)分工，通過(guò)聯(lián)動(dòng)開(kāi)展整改“回頭看”、專(zhuān)項(xiàng)督導(dǎo)、現(xiàn)場(chǎng)檢查等多種形式，全面夯實(shí)各方責(zé)任，定期對(duì)審計(jì)整改問(wèn)題、措施、成效進(jìn)行逐一梳理，深入進(jìn)行分析研判，集中力量解決整改工作中存在苗頭性、普遍性、傾向性的問(wèn)題，提出有針對(duì)性和可行性的意見(jiàn)、建議，發(fā)揮部門(mén)單位聯(lián)動(dòng)作用，提升整改質(zhì)效。
截至2025年5月，《關(guān)于2023年度縣本級(jí)預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)工作報(bào)告》反映的76個(gè)主要問(wèn)題，已完成整改67個(gè)，整改率88.16%。其中：要求立行立改的41個(gè)問(wèn)題，已完成整改41個(gè)，整改率100%；要求分階段整改和持續(xù)整改的35個(gè)問(wèn)題，已完成整改26個(gè)，剩余9個(gè)問(wèn)題已制定整改計(jì)劃或具體措施，取得了階段性整改成效。各部門(mén)采取上繳國(guó)庫(kù)、加快資金撥付、挽回?fù)p失等落實(shí)整改金額23295.53萬(wàn)元；糾正非金額計(jì)量問(wèn)題24項(xiàng)；被審計(jì)單位采納審計(jì)建議58條，推動(dòng)建章立制12項(xiàng)。另有移送紀(jì)委監(jiān)委和行業(yè)主管部門(mén)處理事項(xiàng)4件，目前已處理3件。
二、財(cái)政管理審計(jì)查出問(wèn)題的整改情況
?。ㄒ唬┛h級(jí)財(cái)政管理審計(jì)情況
1.關(guān)于少列部分預(yù)算收入的問(wèn)題，已完成整改。縣財(cái)政局已于2024年5月將2023年度少列的“罰沒(méi)收入、城市基礎(chǔ)設(shè)施配套費(fèi)”等非稅收入上繳國(guó)庫(kù)，涉及金額2098.62萬(wàn)元。
2.關(guān)于部分上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金分配下達(dá)不及時(shí)的問(wèn)題，已完成整改。縣財(cái)政局已將上級(jí)轉(zhuǎn)移支付資金分配下達(dá)至預(yù)算單位，涉及金額1.30億元。
?。ǘ┛h級(jí)部門(mén)預(yù)算執(zhí)行審計(jì)情況
1.關(guān)于部分非稅收入收繳不到位的問(wèn)題，正在整改中。一是縣自然資源局、縣衛(wèi)生健康局、寶口鎮(zhèn)政府、高潭鎮(zhèn)政府等7個(gè)單位通過(guò)追繳罰款、移送法院強(qiáng)制執(zhí)行等方式收繳非稅收入3761.15萬(wàn)元，剩余縣交通運(yùn)輸局、縣城鄉(xiāng)管理和綜合執(zhí)法局、縣公安局3個(gè)單位涉及366.12萬(wàn)元通過(guò)下達(dá)催告書(shū)等方式正在追繳中。二是縣市場(chǎng)物業(yè)管理局、縣畜牧獸醫(yī)事務(wù)中心、縣機(jī)關(guān)事務(wù)局已將市場(chǎng)攤位費(fèi)、固定資產(chǎn)報(bào)廢收入等非稅收入上繳財(cái)政，涉及金額32.30萬(wàn)元。
2.關(guān)于未嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)庫(kù)集中支付制度的問(wèn)題，已完成整改。縣中小企業(yè)發(fā)展事務(wù)中心、縣衛(wèi)生健康局、縣自然資源局已嚴(yán)格按照國(guó)庫(kù)集中支付制度的要求執(zhí)行，杜絕此類(lèi)情況的發(fā)生，涉及金額417.14萬(wàn)元。
3.關(guān)于預(yù)算編制不夠細(xì)化的問(wèn)題，已完成整改。縣人社局、縣民政局2025年已結(jié)合實(shí)際工作細(xì)化預(yù)算編制，涉及金額29.54萬(wàn)元。
（三）部分鎮(zhèn)政府和單位財(cái)政財(cái)務(wù)收支管理審計(jì)情況
1.關(guān)于部分支出管理不夠到位的問(wèn)題，已完成整改。一是個(gè)別費(fèi)用重復(fù)支付事項(xiàng)，白盆珠鎮(zhèn)政府已收到退回的垃圾清運(yùn)費(fèi)9.96萬(wàn)元；個(gè)別費(fèi)用提前支付事項(xiàng)，白盆珠鎮(zhèn)政府加強(qiáng)了合同管理，嚴(yán)格按合同約定支付款項(xiàng)。二是部分支出依據(jù)不足事項(xiàng)，白盆珠鎮(zhèn)政府、縣應(yīng)急管理局已完善手續(xù)，規(guī)范費(fèi)用支付行為。
2.關(guān)于合同管理不規(guī)范的問(wèn)題，已完成整改。縣應(yīng)急管理局、白盆珠鎮(zhèn)政府、縣商務(wù)局通過(guò)建立合同管理制度和投資項(xiàng)目管理辦法，規(guī)范合同簽訂和執(zhí)行工作。
3.關(guān)于部分工程監(jiān)管不到位的問(wèn)題，正在整改中。一是縣移民辦、白盆珠鎮(zhèn)政府、高潭鎮(zhèn)政府與施工方、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位對(duì)18個(gè)工程進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，已退回或扣除多計(jì)工程款270.52萬(wàn)元，并在結(jié)算時(shí)與施工方據(jù)實(shí)結(jié)算，剩余1個(gè)工程，寶口鎮(zhèn)政府仍在核實(shí)確認(rèn)中。二是縣移民辦、白盆珠鎮(zhèn)政府等5個(gè)單位與施工方、設(shè)計(jì)單位、監(jiān)理單位對(duì)10個(gè)工程進(jìn)行核實(shí)確認(rèn)，已退回或扣除多計(jì)工程款15.16萬(wàn)元，重新按圖施工涉及金額11.84萬(wàn)元。三是寶口鎮(zhèn)政府4個(gè)工程因已開(kāi)工建設(shè)，工程程序不可逆，已加強(qiáng)學(xué)習(xí)投資項(xiàng)目管理辦法，后續(xù)實(shí)施項(xiàng)目按相關(guān)規(guī)定履行。
三、民生和重大政策措施審計(jì)情況
（一）民生項(xiàng)目工程審計(jì)情況
1.關(guān)于多計(jì)工程款125.21萬(wàn)元的問(wèn)題，已完成整改。一是縣林業(yè)局與施工單位簽訂了《補(bǔ)充協(xié)議》，明確在工程結(jié)算款中核減多計(jì)款項(xiàng)90.71萬(wàn)元，縣住建局聯(lián)合縣財(cái)政局確定調(diào)整后的工程款作為工程結(jié)算價(jià)款和辦理財(cái)務(wù)決算金額，縣財(cái)政局對(duì)財(cái)審第三方中介機(jī)構(gòu)的工程審核費(fèi)用進(jìn)行扣減1.49萬(wàn)元，并暫停其委托業(yè)務(wù)三個(gè)月。二是縣交通運(yùn)輸局與設(shè)計(jì)單位、施工單位、監(jiān)理單位四方核查確認(rèn)，核減多計(jì)工程款13.04萬(wàn)元，完善相關(guān)手續(xù)整改14.45萬(wàn)元。
2.關(guān)于部分工程設(shè)計(jì)變更審批程序倒置的問(wèn)題，已完成整改。縣交通運(yùn)輸局已將工程變更報(bào)縣政府，并已通過(guò)縣政府常務(wù)會(huì)審議。
3.關(guān)于未嚴(yán)格實(shí)行履約擔(dān)保制度的問(wèn)題，已完成整改。縣交通運(yùn)輸局、縣林業(yè)局通過(guò)加強(qiáng)學(xué)習(xí)，規(guī)范合同管理，杜絕此類(lèi)現(xiàn)象的發(fā)生。
?。ǘ┽t(yī)療保險(xiǎn)基金管理使用審計(jì)調(diào)查情況
1.關(guān)于醫(yī)用耗材線下采購(gòu)比例超過(guò)規(guī)定限額的問(wèn)題，已完成整改。縣醫(yī)保局會(huì)同縣衛(wèi)健局聯(lián)合印發(fā)專(zhuān)項(xiàng)整治工作方案，進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)用耗材采購(gòu)要求，每季度對(duì)醫(yī)用耗材線上采購(gòu)率低的醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行通報(bào)、提醒約談，定期開(kāi)展業(yè)務(wù)培訓(xùn)、督導(dǎo)檢查、專(zhuān)項(xiàng)整治工作，加強(qiáng)對(duì)醫(yī)療機(jī)構(gòu)采購(gòu)行為的監(jiān)管，進(jìn)一步規(guī)范醫(yī)用耗材采購(gòu)行為。
2.關(guān)于2個(gè)醫(yī)療機(jī)構(gòu)部分服務(wù)項(xiàng)目違規(guī)收費(fèi)的問(wèn)題，已完成整改。縣醫(yī)保局已加強(qiáng)督促相關(guān)醫(yī)療機(jī)構(gòu)立行立改，組織醫(yī)療機(jī)構(gòu)核實(shí)，已退回違規(guī)金額19.37萬(wàn)元，并對(duì)部分醫(yī)療機(jī)構(gòu)進(jìn)行立案調(diào)查。
（三）職業(yè)教育政策落實(shí)及辦學(xué)經(jīng)費(fèi)管理使用審計(jì)調(diào)查情況
1.關(guān)于未按規(guī)定收取并上繳食堂承包費(fèi)的問(wèn)題，正在整改中。縣技工學(xué)校已與企業(yè)簽訂項(xiàng)目承包經(jīng)營(yíng)合同補(bǔ)充協(xié)議，分期收回食堂承包費(fèi)，涉及金額15.84萬(wàn)元。
2.關(guān)于未按規(guī)定執(zhí)行政府采購(gòu)的問(wèn)題，已完成整改。縣技工學(xué)校召開(kāi)整改會(huì)議，專(zhuān)題學(xué)習(xí)《中華人民共和國(guó)政府采購(gòu)法》，后續(xù)工程按照政府采購(gòu)的有關(guān)規(guī)定實(shí)施。
3.關(guān)于職業(yè)教育政策落實(shí)不夠到位的問(wèn)題，已完成整改。一是對(duì)于校企合作工作落實(shí)不到位方面，縣職業(yè)中學(xué)、縣技工學(xué)校與企業(yè)制定校企合作實(shí)施方案或簽訂合作協(xié)議，開(kāi)展實(shí)習(xí)單位評(píng)估與會(huì)談，推動(dòng)建立了共同開(kāi)發(fā)課程、能工巧匠進(jìn)校授課等多樣化的合作方式，拓寬校企合作渠道，推動(dòng)校企合作形式多樣化；已與TCL王牌電器（惠州）有限公司、德賽電池有限公司、惠州市惠保養(yǎng)汽車(chē)服務(wù)有限公司等校外企業(yè)共同制定實(shí)習(xí)方案；已制定校企合作項(xiàng)目管理和績(jī)效評(píng)價(jià)制度，定期對(duì)合作成效進(jìn)行總結(jié)，深化產(chǎn)教融合和校企合作；已與幼兒教育企業(yè)開(kāi)展合作；二是對(duì)于實(shí)習(xí)管理規(guī)定執(zhí)行不到位方面，縣職業(yè)中學(xué)已到新增實(shí)習(xí)單位進(jìn)行實(shí)地考察評(píng)估，并對(duì)考察記錄進(jìn)行登記；縣職業(yè)中學(xué)、縣技工學(xué)校已制定教師到企業(yè)實(shí)踐工作方案，完善教師到企業(yè)考察、調(diào)研記錄，并提交學(xué)校黨組會(huì)議研究后對(duì)外公開(kāi)實(shí)習(xí)單位考察情況，加強(qiáng)對(duì)實(shí)習(xí)工作的管理。
（四）國(guó)家級(jí)電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目審計(jì)情況
1.關(guān)于發(fā)放獎(jiǎng)補(bǔ)資金不規(guī)范的問(wèn)題，已完成整改。縣商務(wù)局已于2025年2月25日收到承辦企業(yè)退回獎(jiǎng)補(bǔ)資金26.4萬(wàn)元。
2.關(guān)于鎮(zhèn)村電子商務(wù)服務(wù)站點(diǎn)運(yùn)營(yíng)狀況不佳的問(wèn)題，已完成整改。國(guó)家級(jí)電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目期滿后，縣商務(wù)局組織人員對(duì)部分偏遠(yuǎn)地區(qū)的服務(wù)站點(diǎn)進(jìn)行實(shí)地走訪，重新調(diào)整站點(diǎn)的布局及優(yōu)化站點(diǎn)服務(wù)內(nèi)容。截至2025年3月，縣商務(wù)局已引導(dǎo)電商服務(wù)站點(diǎn)74個(gè)（含原站點(diǎn)63個(gè)和遷址站點(diǎn)11個(gè)）采取市場(chǎng)化、長(zhǎng)效化運(yùn)營(yíng)。
3.關(guān)于未按約定開(kāi)展電商培訓(xùn)的問(wèn)題，已完成整改。2024年縣商務(wù)局已加強(qiáng)引導(dǎo)組織電商企業(yè)、新媒體從業(yè)者及農(nóng)村電商新農(nóng)人開(kāi)展電商營(yíng)銷(xiāo)技能培訓(xùn)、資源對(duì)接、人才培訓(xùn)，組織參加產(chǎn)品展銷(xiāo)會(huì)、溝通會(huì)、對(duì)接會(huì)等合計(jì)約2033人次，培訓(xùn)人數(shù)和培訓(xùn)對(duì)象均符合有關(guān)要求。
四、國(guó)有資產(chǎn)和國(guó)有資源審計(jì)情況
（一）行政事業(yè)性單位國(guó)有資產(chǎn)審計(jì)情況
1.關(guān)于部分單位資產(chǎn)基礎(chǔ)管理不規(guī)范的問(wèn)題，正在整改中。一是對(duì)于部分資產(chǎn)賬實(shí)不符方面，縣應(yīng)急管理局、縣林業(yè)局的電腦、復(fù)印機(jī)等已補(bǔ)充資產(chǎn)登記和進(jìn)行賬務(wù)處理，高潭鎮(zhèn)政府、白盆珠鎮(zhèn)政府部分資產(chǎn)正在清理核實(shí)中。二是對(duì)于部分資產(chǎn)賬賬不符方面，高潭鎮(zhèn)政府、寶口鎮(zhèn)政府已將固定資產(chǎn)或無(wú)形資產(chǎn)進(jìn)行賬務(wù)處理，做到賬賬相符；白盆珠鎮(zhèn)政府已聘請(qǐng)第三方對(duì)全鎮(zhèn)固定資產(chǎn)進(jìn)行清產(chǎn)核查。三是對(duì)于部分資產(chǎn)使用管理不規(guī)范方面，縣應(yīng)急管理局對(duì)調(diào)出或外借的資產(chǎn)補(bǔ)齊了相關(guān)審批手續(xù)，已設(shè)置物資儲(chǔ)備倉(cāng)庫(kù)工作臺(tái)賬，已按照“存新發(fā)舊”的原則調(diào)撥應(yīng)急物資；縣技工學(xué)校制定了《惠東縣技工學(xué)校實(shí)訓(xùn)公物損壞賠償制度》，2024年已對(duì)實(shí)訓(xùn)設(shè)備使用及維護(hù)情況進(jìn)行登記備案。
2.關(guān)于部分資產(chǎn)閑置，未發(fā)揮效益的問(wèn)題，已完成整改。國(guó)家級(jí)電子商務(wù)進(jìn)農(nóng)村綜合示范項(xiàng)目期滿后，縣商務(wù)局于2024年5月28日與惠東縣電商協(xié)會(huì)簽訂《惠東縣電子商務(wù)公共服務(wù)中心委托管理和運(yùn)營(yíng)及服務(wù)》委托協(xié)議書(shū)，委托電商協(xié)會(huì)對(duì)電子商務(wù)公共服務(wù)中心進(jìn)行管理和運(yùn)營(yíng)，綜合示范項(xiàng)目遺留的家具、電腦和打印機(jī)等閑置資產(chǎn)已重新盤(pán)活用于協(xié)會(huì)開(kāi)展產(chǎn)品展銷(xiāo)、電商培訓(xùn)等相關(guān)工作；縣技工學(xué)校在教學(xué)計(jì)劃中制定噴漆房操作計(jì)劃，已開(kāi)展相關(guān)實(shí)訓(xùn)，啟用汽車(chē)鈑噴實(shí)訓(xùn)車(chē)間；縣應(yīng)急管理局已重新安裝使用電子桌牌系統(tǒng)；縣林業(yè)局消防設(shè)施已啟用，會(huì)議桌已拼裝放置在基地四樓會(huì)議室，發(fā)揮資產(chǎn)使用效益。
3.關(guān)于部分資產(chǎn)采購(gòu)驗(yàn)收把關(guān)不嚴(yán)的問(wèn)題，已完成整改。縣林業(yè)局已與兩家供應(yīng)商到現(xiàn)場(chǎng)對(duì)實(shí)物資產(chǎn)重新清查、清算，收回多付采購(gòu)款1.80萬(wàn)元。
（二）林業(yè)資源保護(hù)審計(jì)調(diào)查情況
1.關(guān)于林業(yè)執(zhí)法和巡護(hù)監(jiān)管存在不足的問(wèn)題，正在整改中。一是對(duì)于未按規(guī)定建立崗位責(zé)任制度方面，縣林業(yè)局印發(fā)《惠東縣林業(yè)局執(zhí)法大隊(duì)崗位責(zé)任制度（試行）》。二是對(duì)于臨時(shí)占用林地監(jiān)管不到位方面，縣林業(yè)局監(jiān)督項(xiàng)目單位復(fù)綠11宗，復(fù)綠面積共680.79畝，對(duì)未復(fù)綠或未完全復(fù)綠的10宗項(xiàng)目單位已發(fā)出《限期履行臨時(shí)使用林地復(fù)綠責(zé)任的通知書(shū)》，剩余1宗預(yù)備納入2025年我縣臨時(shí)用地復(fù)綠。三是對(duì)于違法用林地塊查處不及時(shí)方面，縣林業(yè)局已對(duì)12宗違法圖斑進(jìn)行了調(diào)查，其中3宗已對(duì)涉案人員作出行政處罰決定并已繳納罰款，涉及金額17.61萬(wàn)元；1宗已立案調(diào)查；7宗已完成現(xiàn)狀鑒定并偵辦；1宗已移送縣公安局調(diào)查處理。四是對(duì)于督促執(zhí)行行政處罰決定不嚴(yán)方面，有2宗案件罰款已完成執(zhí)收6.26萬(wàn)元，剩余2宗已向博羅縣人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。
2.關(guān)于部分林業(yè)項(xiàng)目建設(shè)管理不到位的問(wèn)題，正在整改中。一是對(duì)于項(xiàng)目前期審核把關(guān)不嚴(yán)方面，針對(duì)合同管理問(wèn)題，縣林業(yè)局2024年實(shí)施項(xiàng)目已按招標(biāo)文件要求簽訂合同，加強(qiáng)對(duì)合同的管理；針對(duì)多計(jì)預(yù)算金額問(wèn)題，縣林業(yè)局已與施工單補(bǔ)充簽訂了《承諾書(shū)》，在結(jié)算時(shí)據(jù)實(shí)結(jié)算；針對(duì)多付財(cái)政資金問(wèn)題，縣林業(yè)局施工單位簽訂《補(bǔ)充協(xié)議》，核減27.2萬(wàn)元，已完善相關(guān)工程結(jié)算材料報(bào)縣財(cái)政局進(jìn)行工程結(jié)算審核。二是對(duì)于化肥管理不規(guī)范方面，縣林業(yè)局已對(duì)2024年工程項(xiàng)目的化肥采購(gòu)合同、化肥送貨單等方面加強(qiáng)監(jiān)管，完善施工、監(jiān)理三方簽名確認(rèn)的出入庫(kù)記錄表以及現(xiàn)場(chǎng)照片的跟蹤管理。三是對(duì)于項(xiàng)目驗(yàn)收工作不到位方面，縣林業(yè)局草擬了《惠東縣營(yíng)造林工程項(xiàng)目全過(guò)程管理制度》，目前已完成征求意見(jiàn)，待會(huì)議審定后印發(fā)實(shí)施，今后做好工程項(xiàng)目的跟蹤管理；縣林業(yè)局已與施工單位簽訂《承諾書(shū)》，下來(lái)嚴(yán)格按實(shí)際種植面積進(jìn)行工程款結(jié)算。
（三）縣屬國(guó)有企業(yè)管理審計(jì)情況
1.關(guān)于收費(fèi)制度不完善的問(wèn)題，已完成整改。縣保安綜合服務(wù)有限公司已制定《惠東縣保安綜合服務(wù)有限公司保安服務(wù)費(fèi)管理制度》，明確規(guī)定保安服務(wù)費(fèi)收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)。
2.關(guān)于勞動(dòng)合同管理不規(guī)范的問(wèn)題，已完成整改。縣保安綜合服務(wù)有限公司已按規(guī)定規(guī)范勞動(dòng)合同等方面管理；已制定《惠東縣保安綜合服務(wù)有限公司員工檔案管理制度》，已及時(shí)與保安簽訂合同。
五、年度審計(jì)移送的違紀(jì)違法問(wèn)題線索反饋情況
2023年7月至2024年6月，縣審計(jì)局向紀(jì)檢監(jiān)察機(jī)關(guān)及有關(guān)部門(mén)移送違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題線索和事項(xiàng)共4件。其中，移送紀(jì)委監(jiān)委處理事項(xiàng)2件，目前已辦結(jié)1件，正在調(diào)查處理1件。移送行業(yè)主管部門(mén)處理事項(xiàng)2件，目前已辦結(jié)2件。
六、下一步審計(jì)整改工作計(jì)劃
從整改情況來(lái)看，各相關(guān)責(zé)任單位能按照審計(jì)處理意見(jiàn)，結(jié)合審計(jì)建議，認(rèn)真開(kāi)展自查自糾，深刻查擺問(wèn)題，剖析問(wèn)題存在的根源，采取有力有效的整改措施，確保整改事項(xiàng)見(jiàn)底清零。截至2025年5月，仍有9個(gè)問(wèn)題未徹底整改到位：一是固定資產(chǎn)賬實(shí)不符、資產(chǎn)管理不規(guī)范2個(gè)問(wèn)題因涉及歷史遺留、資料殘缺不全等復(fù)雜客觀的情況，無(wú)法在短期內(nèi)完成整改；二是非稅收入催繳不到位、違法用林地塊查處不力、部分工程未按圖施工、項(xiàng)目驗(yàn)收工作不到位等5個(gè)問(wèn)題正在履行法定程序，規(guī)范監(jiān)督管理過(guò)程，需要穩(wěn)步推進(jìn)落實(shí)整改；三是未按規(guī)定收取并上繳食堂承包款、臨時(shí)占用林地監(jiān)管不到位2個(gè)問(wèn)題因客觀因素，需要有序推進(jìn)整改到位。接下來(lái)，縣委、縣政府將強(qiáng)化審計(jì)整改工作主導(dǎo)責(zé)任，進(jìn)一步壓緊壓實(shí)各方責(zé)任，全力推進(jìn)整改工作落到實(shí)處、取得實(shí)效。
一要堅(jiān)持扛牢整改責(zé)任，推動(dòng)措施落實(shí)落細(xì)。各相關(guān)責(zé)任單位要堅(jiān)決扛起審計(jì)整改重大政治責(zé)任，要把整改工作擺在重要位置抓實(shí)抓細(xì)，對(duì)于尚未完成整改的問(wèn)題，持續(xù)加大整改力度，按照既定的時(shí)間表、路線圖抓好落實(shí)，對(duì)重點(diǎn)問(wèn)題、突出問(wèn)題加強(qiáng)跟蹤督辦，嚴(yán)格抓好問(wèn)題銷(xiāo)號(hào)管理，多措并舉統(tǒng)籌一體推進(jìn)，扎實(shí)做好審計(jì)整改工作，提升整改實(shí)績(jī)實(shí)效，推進(jìn)審計(jì)成果轉(zhuǎn)為治理效能。
二要建立健全規(guī)章制度，確保整改取得實(shí)效。深入分析研究審計(jì)查出問(wèn)題產(chǎn)生的原因，著眼體制機(jī)制存在的障礙和缺陷，堅(jiān)持在建章立制上下功夫，在長(zhǎng)效機(jī)制上出實(shí)招，深化標(biāo)本兼治，堅(jiān)持系統(tǒng)治理，真正把審計(jì)整改作為查找不足、規(guī)范管理、改進(jìn)工作的關(guān)鍵，堅(jiān)持“當(dāng)下改”和“長(zhǎng)久立”相結(jié)合，打通審計(jì)監(jiān)督的“最后一公里”。
三要凝聚各類(lèi)監(jiān)督合力，鞏固成果促進(jìn)提升。通過(guò)全面構(gòu)建“政府主導(dǎo)、人大監(jiān)督、部門(mén)監(jiān)管、審計(jì)督促、紀(jì)檢協(xié)同”多元共治推動(dòng)落實(shí)整改的新格局，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改閉環(huán)管理，對(duì)審計(jì)整改進(jìn)行全過(guò)程監(jiān)督，做到以審促改、以審促管，一體推進(jìn)做好審計(jì)揭示問(wèn)題“上半篇文章”與審計(jì)整改“下半篇文章”。
主任，各位副主任，各位委員，2025年是“十四五”規(guī)劃收官之年，也是“十五五”規(guī)劃的謀篇布局的關(guān)鍵之年。我們將堅(jiān)持以習(xí)近平新時(shí)代中國(guó)特色社會(huì)主義思想為指導(dǎo)，全面貫徹黨的二十大和二十屆二中、三中全會(huì)精神，堅(jiān)決落實(shí)中央、省、市對(duì)審計(jì)及審計(jì)整改工作的部署要求，自覺(jué)接受縣人大監(jiān)督，多舉措依法全面履行審計(jì)監(jiān)督職責(zé)，進(jìn)一步強(qiáng)化審計(jì)整改督促力度，完善審計(jì)整改長(zhǎng)效機(jī)制，扎實(shí)做好審計(jì)整改“下半篇文章”，積極推動(dòng)審計(jì)整改成果轉(zhuǎn)化為治理效能，全面提升政府治理體系和治理能力現(xiàn)代化水平。
以上報(bào)告，請(qǐng)予審議。
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